Налоговый вычет ИИС - как собрать пакет документов, как подать документы по ИИС в налоговую и получить возврат средств?

Что такое налоговый вычет ИИС

Не все новички знают, что такое ИИС и как получить налоговый вычет ИИС от государства, и для начала надо разобраться. Индивидуальный инвестиционный счет - это, брокерский счет, но который позволяет получать бонусы со стороны государства при выполнении ряда условий. Такая услуга доступна не всем инвесторам, а на льготы могут претендовать:

• налоговые резиденты РФ;
• если проживаете в РФ не меньше полугода за 365 дней;
• только физические лица;
• официально трудоустроенные лица.

Как получить вычет

Расскажу, как получить налоговый вычет по ИИС, чтобы вы смогли пользоваться тем, что полагается от государства, тем более, пошаговая инструкция не такая сложная. Для получения «бонуса», необходимо соблюсти 3 основных условия (ускоренные условия):

1. Открыть инвестиционный счет у брокера, выбрав, например, брокера Финам, условия сотрудничества с которым в моем обзоре.
2. Забыть о счете на 2 года и 10 месяцев, потом положить на счет сумму, которая не превышает 1 млн. рублей.
3. Подать документы по ИИС в налоговую.
4. Через пару месяцев можно закрыть счет и забрать свой вклад + 13% налоговый вычет от государства.

Важный момент: вычет происходит только в случае открытого одного ИИС. Если вы решили сменить брокера, тогда предыдущий счет должен быть закрыт.

Обычные условия, если вы собираетесь работать с брокером, заниматься торговлей долго и серьезно:

1. Открыть инвестиционный счет у брокера.
2. Положить на счет сумму, которая не превышает 1 млн. рублей и купить на них ценные бумаги.
3. Не забирать вложенные деньги минимум 3 года. За этот период, разумеется, можно торговать бумагами, проводить операции, но не выводить средства.

Какие налоговые льготы предусматриваются?

Сегодня налоговый вычет ИИС представлен в 2-х вариантах со своими нюансами. Для первого варианта возврат составляет 13% от пополнений ИИС, но не более 400 тыс. рублей и при условии выплаты НДФЛ. Таким образом, максимум составляет 52 тысячи рублей для счета, работающего, например, у брокера «Открытие». Второй тип - менее популярный, потому что рассчитан на длительный срок и на крупные суммы и не облагается налогом 13%.

Выбирая брокера и читая договор перед подписанием, обязательно уточняйте, что вам предлагают ИИС по государственной программе, а не «информационные», «консультационные» услуги, а тем более «обучение».

Как получить дополнительный доход

Пошаговая инструкция выглядит так: для начала выбирается брокер, открывается ИИС и, как правило, торговый счет, с которого будут проходить операции трейдинга, а с ИИС непосредственно налоговый вычет. В своем материале об индивидуальном инвестиционном счете я давала рекомендации по выбору брокеров и по тому, что крайне важно в условиях сотрудничества с ними. Возврат денег происходит из тех сумм, что вы заплатили государству в качестве подоходного налога. Такая схема подходит тем, кто официально трудоустроен и платит этот налог в казну.

Через онлайн версии личного кабинета налогоплательщика, можно узнать о пакете документов для налогового вычета ИИС:

• Декларация для физических лиц (форма 3 НДФЛ).
• Документ, подтверждающий то, что вы получили доход, с которого заплатили 13% налога (справка о доходах подходит).
• Документ, подтверждающий, что деньги поступили на ИСС (выписка с банка).
• Договор на открытие ИИС.
• Заявление на возврат налога.

Подавать собранный пакет документов можно лично в налоговой службе, по почте с уведомлением или через онлайн-кабинет на сайте ФНС, но при этом документы должны быть заверены электронной подписью. Для того, чтобы получить налоговый вычет с ИИС, необходимо подать декларацию до 30 апреля каждый год или сделать это один раз в календарный год без привязки к дате, если декларация подается только для вычета. Происходит налоговый вычет с иис каждый год, при этом, получается, что декларацию за счет, открытый, например, в 2018 году можно подавать не разово, или, фактически, вплоть до 2021 года в течение 3-х лет со дня уплаты.

Если получаете вычет по 2 типу, тогда не платите 13% с доходов на бирже. Для этого показываете соответствующую справку брокеру с налоговой, и он не удерживает с вас налог. Такой метод выгодный тем, у кого доходность на сделках на бирже превышает 13%. По форме это похоже на накопительный счет, а детальней о таком виде в моей образовательной статье.

Теперь вы знаете, сколько раз можно получить налоговый вычет по ИИС абсолютно легально. Согласитесь, 52 тысячи рублей на дороге не найдешь. Если ваши друзья и родственники официально трудоустроены, рекомендую дать им также почитать мой материал, чтобы и они смогли получить выгоду, а кроме этого грамотно распределить активы и пассивы - как это сделать в статье на gq-blog.ru. Несмотря на бюрократическую сложность процедуры, если настроится и уже иметь информационную основу (после прочтения статьи), то можно уложиться в пару дней и ждать налогового вычета в виде пополнения карты или просто не платить налог с операций. Мое мнение: если такой льготный сервис для поддержки инвесторов предусмотрен государством, значит им обязательно нужно пользоваться.